Vaste passiva
Eigen vermogen
Omschrijving (bedragen * € 1.000) | Boekwaarde 31-12-2019 | Boekwaarde 1-1-2019 |
|---|---|---|
Algemene reserve | 29.283 | 22.777 |
Bestemmingsreserves | 33.032 | 23.337 |
Gerealiseerd resultaat uit overzicht van baten en lasten | 8.951 | 17.649 |
Totaal | 71.266 | 63.763 |
In het volgende overzicht wordt het verloop van de reserves in 2019 per programma weergegeven.
omschrijving (bedragen * € 1.000) | Boek- waarde 1-1-2019 | Toevoeging voorgaand boekjaar | Onttrekking voorgaand boekjaar | Toevoeging bij overzicht baten en lasten | Onttrekking bij overzicht baten en lasten | Boek- waarde 31-12-2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|
Programma 1 | 1.064 | 1.560 |
|
| 31 | 2.593 |
Programma 3 | 5.862 | 1.990 |
| 2.282 | 496 | 9.638 |
Programma 4 | 5.458 | 1.771 |
| 1.000 |
| 8.229 |
Programma 5 | 1.962 | 52 |
| 53 |
| 2.067 |
Programma 6 | 1.832 |
|
|
| 936 | 896 |
Programma 7 | 568 |
|
| 620 | 791 | 397 |
Financiering en algemene dekkingsmiddelen | 29.368 | 12.276 |
| 2.721 | 5.870 | 38.495 |
Totaal | 46.114 | 17.649 | 0 | 6.676 | 8.124 | 62.315 |
Gerealiseerd resultaat uit overzicht baten en lasten |
|
|
|
|
| 8.951 |
TOTAAL |
|
|
|
|
| 71.266 |
In de kolommen "Toevoeging voorgaand boekjaar" en "Onttrekking voorgaand boekjaar" staan de toevoegingen en de onttrekkingen vermeld uit hoofde van de bestemming van het resultaat van het voorgaand boekjaar.
Het gerealiseerde resultaat van de jaarrekening 2018 bedroeg € 17.649.000 positief. Vanuit dit saldo hebben in 2019 enkele verrekeningen met reserves plaatsgevonden, waaronder een toevoeging van € 1.858.000 aan de reserve Sociaal domein op 'Financiering en algemene dekkingsmiddelen'. In afwijking van het besluit bij de jaarstukken 2018 is per saldo € 10.418.000 in plaats van € 9.028.000 ten gunste van de algemene reserve gekomen. Bij nader inzien bleek het niet te zijn toegestaan om vanuit het rekeningresultaat rechtstreeks toevoegingen te doen aan de voorziening riolering (€ 1.130.000) en aan de voorziening verwerking afvalstoffen (€ 260.000) en is in totaal € 1.390.000 aan de algemene teserve toegevoegd. Onderzocht wordt op welke wijze alsnog passende invulling kan worden gegeven aan het raadsbesluit.
In de bijlagen wordt verder ingegaan op de aard en reden alsmede het verloop van de reserves.
Gerealiseerd resultaat
Het boekjaar 2019 sluit met een voordelig saldo van € 8.951.000. Overeenkomstig artikel 42 lid 2 van het BBV wordt dit saldo uit het overzicht van baten en lasten afzonderlijk in de balans opgenomen.
Voorgesteld wordt vanuit dit voordelig resultaat:
a. € 800.000 toe te voegen aan de nieuw in te stellen reserve Nog uit te voeren werkzaamheden Middenwillens;
b. € 600.000 toe te voegen aan de reserve Versnellen woningbouw en transformatie;
c. € 280.000 toe te voegen aan de reserve Zuidelijk stationsgebied;
d. € 32.000 te onttrekken aan de reserve Zuidelijk stationsgebied;
e. € 119.000 toe te voegen aan de reserve Groenfonds;
f. € 93.000 te onttrekken aan de reserve Groenfonds:
g. € 538.000 toe te voegen aan de reserve Wijkontwikkeling;
h. € 1.155.000 toe te voegen aan de reserve Maatschappelijke opvang en vrouwenopvang;
i. € 1.750.000 te onttrekken aan de reserve Voormalige NIEGG Spoorzone en Westergouwe;
j. € 7.000 te onttrekken aan de reserve Actualiseren en digitaliseren bestemmingsplannen;
k. het restant van het rekeningresultaat, te weten € 7.341.000, toe te voegen aan de algemene reserve.
Voorzieningen
Omschrijving (bedragen * € 1.000) | Boekwaarde 1-1-2019 | Boekwaarde 31-12-2019 |
|---|---|---|
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's | 6.856 | 7.753 |
Voorzieningen voor gelijkmatige verdeling van lasten over de boekjaren | 8.986 | 9.357 |
Voorzieningen voor van derden verkregen middelen met specifiek bestedingsdoel | 13.857 | 18.336 |
Totaal | 29.698 | 35.446 |
In onderstaand overzicht wordt het verloop van de voorzieningen in 2019 weergegeven.
Alle aanwendingen van de voorzieningen zijn rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht.
In de bijlagen wordt nader ingegaan op de aard en reden alsmede het verloop van de voorzieningen.
Vaste schulden met rentetypische looptijd van één jaar of langer
Onderhandse leningen
Omschrijving (bedragen * € 1.000) | Saldo 1-1-2019 | Vermeer-deringen | Aflossingen | Saldo 31-12-2019 |
|---|---|---|---|---|
Onderhandse leningen | 262.543 | 36.300 | 50.483 | 248.360 |
De verdeling van de restschuld per 31 december 2019 naar rentepercentage en looptijd is opgenomen in de volgende tabel.
Omschrijving (bedragen * € 1.000) | tot 3% | 3-4% | 4-5% | 5-6% | Totaal |
|---|---|---|---|---|---|
Looptijd tot en met 2020 | 2.500 | - | - |
| 2.500 |
Looptijd tot en met 2025 | 22.500 | 11 | - |
| 22.511 |
Looptijd tot en met 2030 | 8.016 | 5.250 | 35.940 |
| 49.206 |
Looptijd tot en met 2035 | 21.333 | 33.167 | 12.000 |
| 66.500 |
Looptijd tot en met 2040 | 36.300 | - | 28.537 |
| 64.837 |
Looptijd tot en met 2045 | - | - | 42.806 |
| 42.806 |
Totaal | 90.649 | 38.428 | 119.283 | 0 | 248.360 |
Met betrekking tot de vaste schulden bedraagt de totale rentelast over 2019 € 8.951.000 (2018 € 9.463.000).
Waarborgsommen
Ultimo 2019 is € 140.000 ontvangen als waarborgsom. Ultimo 2018 ging het om € 125.000.